Ana Sayfa www.eurobanktekfen.com English
2010 Faaliyet Raporu

29/6/1956 TARİHLİ VE 6762 SAYILI TÜRK TİCARET KANUNUNUN 347'NCİ MADDESİ UYARINCA TEŞKİL OLUNAN DENETÇİLER TARAFINDAN HAZIRLANAN RAPOR

Bakınız EK-1

 

DENETİM KOMİTESİNİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER

Eurobank Tekfen A.Ş. Denetim Komitesi'nin  esas görevi; hissedarlara sunulacak olan mali bilgileri inceleyerek, Yönetim Kurulu ve Yönetim kademesi tarafından kurulan iç sistemlerin etkinliğini, yeterliliğini ve verimliliğini sağlayarak ve denetim sürecini izleyerek Banka Yönetim Kurulu'na Bankayla ve konsolide yan kuruluşlarıyla ilgili gözetim sorumluluğunu yerine getirmesinde yardımcı olmaktır.

Yılda en az dört kez toplanan Denetim Komitesi, iç sistemlerin etkinliğini, yeterliliğini ve verimliliğini, özellikle aşağıdaki kategorilerde amaçlara ulaşılması açısından inceleyip değerlendirmektedir:

  • Bankanın İç Denetim, İç Kontrol ve Risk Yönetiminin yanı sıra muhasebe ve raporlama sistemlerinin etkinliği, verimliliği ve yeterliliği,
  • Yukarıda belirtilen sistemlerin sağladığı bilgilerin doğruluğu,
  • Mali raporlamanın güvenilirliği,
  • İletişim kanalları ve bilgi sistem kontrolünün kurulması,
  • Yürürlükteki yasalara ve mevzuata uygunluk.

Uyumsuzluğun görüldüğü hallerde, Denetim Komitesi, alınması gereken düzeltici tedbirlere dair teklifle birlikte Yönetim Kurulu'nu bilgilendirmektedir.

Denetim Komitesi'nin iç kontrol, iç denetim ve risk yönetim sistemlerinin işleyişine ilişkin değerlendirmeleri aşağıdaki gibidir:

Bilindiği gibi, gerek yakın dönemde Bankacılık Sektöründe yaşananlar gerekse Basel II standartlarının uygulamaya başlanacak olması Risk Yönetimini ve İç Kontrol Sistemlerini çok önemli bir konuma getirmiştir.

Eurobank Tekfen'de de Risk Yönetimi Sistemi bu önemin ve uygulamak istediğimiz bankacılık anlayışının gereği inancıyla oluşturulmuş ve sürekli gelişim halindedir. Eurobank Tekfen'in amacı Risk Yönetimi sistemini sadece ölçüm ve raporlama için kullanmamak, aynı paralelde karar verme sürecinin bir parçası haline getirmektir.

İç Kontrol ve İç Denetim Sistemleri, risk bazlı anlayışla Bankamızdaki iç kontrol sisteminin yeterliliği üzerine makul güvence vermek ve iç kontrol sisteminin geliştirilmesi konusuna odaklanmıştır. Bu sistemlerin faaliyetleri sadece hataların tespitine yönelik olmayıp, daha ziyade hataların oluşmasını önleyecek tedbirlerin tespiti ve uygulanmasına yöneliktir.

 

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bakınız; EK-2

 

FİNANSAL TABLOLAR VE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

Bakınız; EK-3

 

MALİ DURUM, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME

2010 yılı sonunda toplam aktifler, önceki yıla göre %7,6 artarak, 4.150.912 bin TL olarak gerçekleşmiştir.

Likit aktiflerin bilanço içindeki payı %17 olmuştur.

1.456.770 bin TL tutarındaki devlet borçlanma senetleri bilançonun %35'ini oluşturmuştur.

Nakit kredilerde %27 artış sağlanmıştır. Nakit kredilerin bilanço içindeki payı yükselmiş ve %41 olmuştur. Bankamız tahsil olunacak alacaklar hesabında takip edilen nakit ve gayrinakit krediler miktarı, toplam nakit ve gayrinakit kredi risklerinin %4'ü seviyesinde gerçekleşmiştir.

31 Aralık 2010 itibariyle toplam mevduat %2 artışla 1.888.752 bin TL olarak gerçekleşirken bilanço toplamı içindeki payı %46 olmuştur.

Sermaye benzeri kredilerin toplamı olan 173.958 bin TL'de herhangi bir değişiklik olmamıştır. (31 Aralık 2010 itibariyle reeskontlu bakiye 185.120 bin TL).

Küçük ve orta ölçekli firmaların yatırımlarının finansmanı amacıyla, Avrupa Yatırım Bankası'ndan temin edilen sekiz yıl vadeli 100 milyon Euro'luk kredinin 50 Milyon Euro'luk kısmı çekilmiş ve müşterilere kullandırılmıştır.

Bankanın özkaynakları 447.585 bin TL'ye yükselmiştir.

 

-

 

-

 

Piyasada oluşan faizlerdeki düşüşe paralel olarak faiz marjlarında daralma olmuş ve net faiz gelirlerinde 2009 yılına göre %4,5 azalma meydana gelmiştir.

 

-

-

 

Başarılı kredi risk yönetimi ve ayrıca gerçekleştirilen tahsilatlar sayesinde  kredi karşılık giderlerinde bir önceki seneye göre önemli oranda azalma gerçekleşmiştir.

2010 yılında; bankacılık sistem altyapısı değişikliği gerçekleştirilmiş ve 12 yeni şube açılmıştır. İnsan kaynağına yapılan yatırımlarla birlikte, diğer faaliyet giderlerinde 2009 yılına göre %31,8 artış olmuştur.

Bu bilgiler ışığında net dönem karı 15.176 bin TL'ye ulaşmıştır.

 

-

 

RİSK TÜRLERİ İTİBARİYLE UYGULANAN RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER

Temel Risk Prensiplerimiz;

a) Bilanço Yönetimi

  • Eurobank Tekfen sermaye yeterlilik oranı BDDK tarafından tavsiye edilen hedef rasyo tabanın altına inemez.
  • Eurobank Tekfen  likidite rasyoları BDDK tarafından belirlenen yasal tabanın altına inemez.
  • Aktif ile pasif arasındaki vade uyumsuzluğunun yönetimi ve yakın takibi en temel bilanço yönetim felsefesidir.

 

b) Piyasa riski

  • Eurobank Tekfen ilke olarak piyasalarda yabancı para pozisyon riski taşımamayı benimsemiştir ancak bazı  durumlarda taşınabilecek azami risk sınırları, Hazine Risk parametreleri ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenir.
  • Herhangi bir ülke riski üstlenme ile ilgili üst sınırlar ile Türkiye Cumhuriyeti Devleti tarafından çıkarılan borçlanma senetlerinin alınabilecek azami tutarları  Hazine Risk Parametreleri’nde ve APKO kararlarında belirlenir.
  • Menkul kıymet portföyleri ve plasmanlarla ilgili vade ve büyüklükler  Hazine Risk parametreleri ve APKO kararlarında belirlenen limitleri aşamaz. Menkul kıymet türü ve pozisyon büyüklükleri APKO kararlarına göre ayarlanır.

 

 c) Kredi riski

  • Kredilendirme yetki limitleri, Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.
  • Bankamız kredilendirme, izleme, revize etme, geri çağırma, reddetme, teminatlandırma ilkelerini ilgili mevzuata uygun olarak, “en iyi uygulama örneklerini” kullanarak belirler.
  • Banka için itibar riski doğurabilecek tüm işlemlerden kaçınılır.
  • Kredi müşterilerinin, faaliyet alanı kapsamında olmayan spekülatif amaçlı talepleri değerlendirmeye alınmaz.
  • Kredi riski bulunan firmaların mali yapı değerlendirmesi asgari yılda bir kez yenilenir.
  • Riski bulunan müşterilerin kredi değerliliği, işlemin başlangıç aşamasından tüm risk kapanana kadar olan süreçte takip ve kontrol altında tutulur. 
  • Çok sayıda, küçük ölçekli firmalardan oluşan kredi portföyü ilkesi benimsenir.
  • Ekonomik konjonktüre ve dönemsel etkilere göre limitler ve süreçler şekillendirilir.

 

 d) Operasyonel risk

  • Bilgi ve kıymetli evraka erişim yetkileri ilgili yönetmelikler kapsamında saptanır ve uygulanır.
  • Beklenmedik Durum ve Acil Eylem Planı, gelişmelere göre sürekli güncel tutulur ve etkinliği, yönetmelikte belirlenen sürelerde kontrol edilir.
  • Bankanın tüm faaliyet alanlarında oluşabilecek operasyonel risklerle ilgili olarak tüm çalışanların gerekli önlemleri alması ya da alınmasının sağlanması yönünde ilgili yönetimlere bilgi aktarması esastır.

 

e) Limit ihlallerinin azaltılmasına/yönetilmesine ilişkin ilkeler:

  • Tüm Eurobank Tekfen çalışanları, görevi esnasında karşılaştığı Banka Risk Politikalarına aykırılık teşkil eden unsurları mutlaka bir üst kademeye iletmekle yükümlüdür.
  • İç Denetim Sistemi tarafından saptanan limit ihlalleri ile her türlü kural uyumsuzluğu,  Denetim Komitesi, Risk Komitesi ve ilgili üst yönetim mercilerine iletilir.

 

f) Bildirim ve İhbar Usulleri:

  • Şüpheli işlem niteliği taşıma ihtimali bulunan her türlü işlemin Uyum Görevlisine bildirimi esastır.
  •  İç Sistemler organizasyonel grupları tarafından çalışma standartları gereği talep edilen tüm bilgiler, ilgili gruplara ulaştırılır.
  •  Piyasa, Kredi ve Operasyonel risklerin kalitatif ve kantitatif açıdan izlenmesi düzeninde şeffaflık esastır. Banka dışı bildirimlerde bu kurala uymak zorunludur.
  • Özellikli durumlarda, konulmuş olan kısıtların geçici bir süre için ya da sürekli olarak kaldırılması sözkonusu kısıtı koyan yönetim kademesi tarafından yapılır.

 

 g) Onay ve Teyitler

  • Herhangi bir nedenle yönetmelik ve prosedürlere aykırılık oluşturacak işlemlerden kaçınılması esastır. Ancak,  özellik gösteren iş ve işlemler için Üst Düzey Yönetimin ya da Yönetim Kurulu’nun onayının alınması şarttır.

 

DERECELENDİRME KURULUŞLARINCA VERİLEN DERECELENDİRME NOTU VE BU NOTUN İÇERİĞİ HAKKINDA BİLGİ

MOODY'S (30 Haziran 2010 verileri üzerinden 20 Aralık 2010 tarihlidir)

Kategori                                                                    Derecelendirme Notu      Görünüm
(Bireysel Kredi Notu)                                              D-                                         Durağan
(Uzun Vadeli Yabancı Para)                                  Ba3                                      Durağan
(Kısa Vadeli Yabancı Para)                                   Not Prime                                     -
(Yerel Para Cinsinden Uzun Vadeli)                   Ba2                                       Negatif
(Yerel Para Cinsinden Kısa Vadeli)                    Not Prime                                     -

 

RAPOR DÖNEMİ DAHİL BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER

Bin TL 

31.12.2010

31.12.2009

31.12.2008

31.12.2007

31.12.2006

Toplam Aktifler

4.150.912

3.856.403

3.481.107

2.740.435

1.115.845

Krediler

1.711.965

1.347.057

1.112.700

895.971

576.778

Mevduat

1.888.752

1.851.581

1.795.524

1.151.874

760.781

Özkaynaklar

447.585

441.650

272.563

271.556

117.083

Net Dönem Karı

15.176

21.965

12.367

18.498

12.386

Gayrinakdi Krediler

1.300.737

1.115.332

1.177.325

656.561

479.115

Serm.Yet.Rasyosu

20,29%

25,99%

17,89%

21,78%

16,90%

 

KONSOLİDE FİNANSAL BİLGİLER

 

31.12.2010 (*)

31.12.2009 (*)

%

Toplam aktifler

4.490.497

4.044.775

%11,1

Krediler, faktoring ve finansal kiralama alacakları

1.906.114

1.532.451

%24,4

Menkul kıymetler

1.474.129

1.572.342

-%6,2

Mevduat

1.872.248

1.780.250

%5,2

Kullanılan krediler ve para piyasaları

1.943.296

1.656.454

%17,3

Özkaynaklar

510.702

489.591

%4,3

Garanti ve kefaletler

1.300.737

1.115.332

%16,6

Net dönem karı

30.352

36.927

-%17,8

Sermaye yeterlilik rasyosu

%18,66

%23,67

-%21,2

 

KONSOLİDE EDİLEN BAĞLI ORTAKLIKLARA İLİŞKİN BİLGİLER

31 Aralık 2010 tarihi itibariyle konsolide edilen ortaklıklarımıza ilişkin bilgiler aşağıda sunulmuştur:

Bağlı Ortaklıklar

 İştirakler

Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar

1. EFG Finansal Kiralama A.Ş.

-

-

2. EFG İstanbul Menkul Değerler A.Ş.

-

-

Yukarıda yer alan sıraya göre konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin önemli finansal tablo bilgileri :

 

Aktif Toplamı

Özkaynak

Sabit Varlık Toplamı

Faiz Gelirleri

Menkul Değer Gelirleri

Cari Dönem Kâr/Zararı

Önceki Dönem Kâr/Zararı

Gerçeğe Uygun Değer

1

214.397

29.631

90

17.481

42

3.676

2.957

-

2

213.312

104.016

2.822

15.188

2.252

11.591

12.083

-

 

Konsolide bazda Bağımsız Denetçi Raporu, Konsolide Finansal Rapor ve Mali Bünyeye ilişkin Bilgiler için Bakınız; EK-4